温馨提示：文章最低端有word版免费下载链接县2021年财政收支预算执行情况分析报告
以下是为您推荐的《县2021年财政收支预算执行情况分析报告》，所属讲话稿类文章，欢迎阅读参考！
县2021年财政收支预算执行情况分析报告第1篇
一年来，在县委、县人民政府的正确领导下，在州财政局的关心支持下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，紧紧围绕县委、县政府“打造三大目标、培强三大产业、塑造三大形象、加快三大进程”的总体工作思路和要求，切实把握财政工作的重心和工作重点，致力提高财政运行质量和效率，着力“保稳定、保运转、保民生”，较好地发挥了财政服从服务于“开放、文化、绿色”XX和新农村建设以及经济社会发展的作用，圆满完成了全年各项财政目标任务。
一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1、地方财政总收入完成情况。2011年全县完成地方财政总收入14,088万元,完成年初预算数12,866万元的109.5%，完成州考核数13,968万元的100.9%，比上年同期12,138万元增收1,950万元，增长16.1%。
分收入级次看：上划收入完成4,118万元，完成年初预算数3,636万元的113.3%，完成州考核数4,000万元的103%，比上年同期3,515万元增收603万元，增长17.2%。地方一般预算收入完成9,970万元，完成年初预算数9,230万元的108%，完成州考核数9,968万元的100%，比上年同期8,623万元增收1,347万元，增长15.6%。其中：税收收入完成7,402万元，完成年初预算数7,174万元的103.2%，完成州考核数7,455万元的99.3%，同比增收967万元，增长15%；非税收入完成2,568万元，完成年初预算数2,056万元的124.9%，完成州考核数2,513万元的102.2%，同比增收380万元，增长17.4%。
分征收部门看：国税部门完成3,350万元，完成年初预算数3,000万元的111.7%，完成州考核数3,200万元的104.7%，同比增收348万元，增长11.6%；地税部门完成8,366万元，完成年初预算数8,000万元的104.6%，完成州考核数8,445万元的99.1%，同比增收1,248万元，增长17.5%；财政部门完成2,372万元，完成年初预算数1,866万元的127.1%，完成州考核数2,323万元的102.1%，同比增收354万元，增长17.5%。
2、政府性基金预算收入完成情况。2011年全县完成政府性基金预算收入2,001万元，完成年初预算和州考核数1,060万元的188.8%，同比减收240万元，下降10.7%，主要竖有土地使用权出让金收入同比减收，原因是今年挂牌出让的国有土地比上年同期减少，所以收入比上年同期减收。比上月完成数减少32万元原因是根据州财政局、州水务局（楚财综[2011]57号文）从县级土地出让价款收入提取农田水利建设资金，按省50%，州30%，县20%调库，导致县本级收入减少。
（二）支出方面
1、一般预算支出完成情况。2011年全县完成一般预算支出83,798万元，完成年初预算数59,627万元的140.5%，完成州考核数81,818万元的102%，比上年同期72,405万元增支11,393万元，增长15.7%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出9,394万元，同比增支1,574万元，20.1%；公共安全支出3,539万元，同比增支210万元，增长6.3%；教育支出14,331万元，同比增支3,221万元，增长29%；科学技术支出345万元，同比增支44万元，增长14.6%；文化体育与传媒支出804万元，同比减支14万元，下降1.7%；社会保障和就业支出10,583万元，同比减支742万元，下降6.6%；医疗卫生支出9,694万元，同比增支396万元，增长4.3%；节能环保支出2,872万元，同比减支3,685万元，下降56.2%；城乡社区事务支出1,127万元，同比减支850万元，下降43%；农林水事务支出18,693万元，同比增支7,741万元，增长70.7%；交通运输支出3,779万元，同比增支1,347万元，增长55.4%。
2、政府性基金预算支出完成情况。2011年全县完成政府性基金预算支出4,976万元，完成年初预算数4,074万元的122.1%，完成州考核数5,223万元的95%，比上年同期3，849万元增支1，127万元，增长29.3%。
二、财政预算收支执行特点及增减分析
（一）财政收入执行特点
1.财政收入继续保持平稳增长，增幅高于上年。2011年，全县完成地方财政总收入14,088万元，同比增长16.1%，增幅高于上年同期10.6个百分点。地方一般预算收入同比增长15.6%，增幅高于上年同期13.9个百分点。
2. 各税种完成情况不平衡。从四大主体税种看，企业所得税受政策性增收（农村信用合作社税收优惠政策期满恢复缴税）的拉动，增长较大，同比增长133%，分别完成年初预算和州考核数的222%和206%，而其他三大主体税种增值税、营业税、个人所得税均未完成州考核数，其中增值税主要是受黑色金属矿采选业、有色金属矿采选业、非金属矿采选业、有色金属冶炼及压延加工业的减收同比减收，下降10.6%，其他地方中小税种合计同比增长15%，分别为年初预算和州考核数的105%和101%。
3.财政部门非税收入完成较好。主要是行政事业性收费同比增收227万元增长31.1%，各执法部门加大执法力度，罚没收入同比增收254万元，增长111.9%。
（二）一般预算支出执行特点
财政支出进度加快。今年以来，各级财政部门加强预算执行管理，着力增强预算执行均衡性，全力支持经济发展，打造良好经济发展环境，提高社会保障水平、完善保障体系，推动社会事业进步。公共民生等重点支出保障有力。按照“保工资、保运转、保重点”的顺序合理安排各项支出，大力压缩行政成本、严控一般性支出，在保障机构正常运转和公共需要基本支出的前提下，将财政支出的重点投向教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护、农林水事务等以改善民生为重点的社会公共事业，2011年，教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务、住房保障等民生方面的支出达56,973万元，占地方一般预算支出规模的比重达68%，民生支出成为加快支出进度的主要因素。
三、下步工作打算
2012年，是实施“十二五”规划的第二年，也守键之年，深入分析当前我县经济形势，总体来讲，明年我县面临的经济发展环境将好于今年。但同时，经济回升的基础还不牢固，经济社会发展面临的困难和矛盾仍然很多。具体到财政来看，预计2012年财政收支矛盾仍将十分突出，有可能甚于去年。从收入方面看，尽管存在着经济形势和企业经营状况将会逐步好转，但制约财政收入增长的不利因素仍然较多；从支出方面看，压力会进一步加大，特别是刚性支出压力，但是通过努力一定能够做好2012年的财税工作。我们要围绕“十二五”规划中提出的各项目标任务，切实在以下四个方面抓好落实：
（一）强化组织征管，努力完成收入任务。继续加大组织收入力度，坚持抓收入责任制。进一步强化税收收入征管，健全收入监控机制，突出“加强税源监控”和“提高收入质量”两个重点，加强宏观经济形势分析能力，密切关注经济运行态势，及时掌握重点行业、重点企业、重点地区的税源变化情况，加强财税部门的协调配合，积极研究解决组织收入中存在的问题。严格税收和非税收入征管，确保完成全年收入任务, 为经济社会发展提供财力保障。
（二）发挥财政职能，支持经济和社会各项事业全面发展。一是积极筹措资金。及时了解中央省州政策信息和资金安排方向，分解任务，落实责任，加强对接，做好项目储备和申报，力争中央省州资金支持再上一个新台阶。二是争取政策支持。抓住国家支持西部大开发、云南桥头堡建设等政策机遇，深入开展调查研究，加强对接协调，争取更多的资金和政策支持。
（三）切实改善民生，促进社会和谐稳定。继续把重视民生、保障民生、改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，不断巩固和扩大民生工程成果。
（四）大力推进财政科学化精细化管理，提高资金使用效益。
2012年是充满希望和大有作为的一年。新的机遇已经来临，新的目标已经确定。让我们以科学发展观为统领，坚定信心，抢抓机遇，迎难而上，锐意进取，努力完成各项财税工作任务，在构建开放XX、绿色XX、文化XX，作出新的更大的贡献！
XX县财政局
二○一二年一月五日
县2021年财政收支预算执行情况分析报告第2篇
青岛市区财政局局长
各位代表：
我受区政府委托，向大会书面报告我区××年财政预算执行情况和××年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、××年财政预算执行情况
×年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区各级各部门深入贯彻中央、省、市有关会议精神，紧紧围绕构建“五大中心”和建设“四型城区”的奋斗目标，克服各种增支减收因素，深入推进财源经济建设，超额完成全年收入预算任务，按照科学的发展观履行公共财政职能，积极稳妥地推进各项财政改革，财政支出“有保有压”，突出了对重点项目及改革热点的保障，有力地支持了全区经济建设和社会事业的发展。
×年，全区区级财政收入完成万元，占预算的，同比增长，区级财政收入总量继续保持全市第一。
×年，全区可用财力为万元，其中市财政结算财力万元，市专款万元；全区财政支出共完成万元，比上年增长。从全年财力情况来看，××年除安排全区各项财政支出外，结转下年支出万元（主要是市专款新增建设用地有偿使用费），净结余万元，全年财政收支平衡，略有节余，财政总体运行状况良好。
重点支出安排情况：
⒈突出了对“三农”方面的投入。××年，在全市率先取消了农业税和农业特产税的征收，实现各建设项目应付农民补偿款无拖欠，同时，全年财政安排支持“三农”资金达万元。其中：安排支出万元，扶持了枯桃花卉基地、晓望茶苑、碧湾海产等农业示范园点和龙头企业，支持了仙胎鱼、海水豆腐等十大地方特产的'产业化，促进了农业增效、农民增收目标的实现；农业基建资金支出万元，主要用于农村供水工程、道路等；农村护林防火专项支出万元，建立全区三级护林防火网络，既有效地保护了山林安全，又解决了多名农村剩余劳动力；投入资金余万元，解决了个村万多村民的吃水难问题，并首次对我区农村老年人进行了健康查体；农村费税改革转移支付资金支出万元，对个低收入村村干部工资进行了专项补助，保证了农村基层政权的运转经费。
⒉加大对社会保障方面支出力度。全年社会保障、抚恤支出万元，比上年增长。其中：农村养老保险支出万元，为我区农村基本养老保障体系的建立提供了资金支持；促进再就业支出万元，帮助多人实现了再就业；退役士兵安置支出万元，支持退役士兵自谋职业；低保对象基本生活保障支出万元，维护了社会弱势群体的利益；全区企业改制职工安置支出万元，保证了全区国有企业改制的正常进行。
⒊确保了“平安”建设的支出需要。全年安排政法投入万元，其中：投入资金万元，用于治安动态控制系统和交通设施建设；投入资金万元，改善政法基层单位的办公条件、支持全区政法网络信息系统建设、保证了重大案件的办案经费，为维护全区社会稳定提供了资金保障。
⒋科教文体投入保持了持续增长。全年科教和文体方面投入万元，其中：用于学校扩建、修缮投入万元，改善了我区教育办学条件；对街道教师工资进行了统发，安排资金万元，确保了教师工资的及时、足额发放；科技三项费用支出万元；文化宣传、文物保护及文体设施建设等支出万元，改善了全区群众文体条件。
⒌保证了全区基础设施建设项目的顺利开展。××年，全区下达基建财力投资计划亿元，其中财政预算支出亿元。主要项目有：“一线四点”项目沿海清理整治支出万元，为我市实施奥运战略重点项目奠定了基础；滨仰公路建设支出万元，完善了我区公路建设，拓宽了发展空间；张村河治理工程支出万元，改善了沿河居民的生产生活环境，进一步推动了我区城市化进程。
二、××年财政重点工作
（一）完善长效机制，打造一流的财源经济建设体系
一是以财源信息管理系统为依托，以财源建设工作体系为抓手，增强了收入的预测和监控能力。在全市率先实现了财库联网，通过财源建设工作会议、财税、财企专题会议、企业快报、财源月报制度等形式，形成了以领导小组会议为龙头确定任务和方向，以专题会议为抓手协调关系推动落实，以综合治税工作制度为落脚点真抓实干的财源建设工作新体系。全区各部门协同作战的能力明显增强，通过综合治税工作共收集信息万多条，增加区级税收余万元；工商、财税部门协作配合，抑制了企业向外迁移，减少了税源流失，在南车集团、金百合药业等单位的纳税问题解决上发挥了重要作用，财源建设运行机制日益完善。
二是在减收因素较多的情况下，财源建设新机制发挥功效保证了年初预算收入目标的实现。今年受出口退税改革、国家宏观政策调
县2021年财政收支预算执行情况分析报告第3篇
部门预算是部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后按程序依法批准的部门综合收支计划。实行部门预算是我国建立公共财政框架的基本要求，也是财政管理体制改革的主要内容之一。下文主要是从行政事业单位部门预算执行的几个方面来做几点讨论。
一、行政事业单位部门预算实施的积极意义
部门预算是依法行政、依法理财的重要标志。行政事业单位的部门预算主要有以下几个方面的意义：
（1）能为行政事业单位开展工作提供资金保障。集中有效财力能确保行政事业单位各项工作的展开，不仅能保证行政事业单位工作正常运转，同时还能有效保证与行政事业单位相关的经济政策的顺利实施。
（2）能为行政事业单位合理安排资金做好铺垫。部门预算作为一个单位或者一个项目的资金预算，在整个活动中占据着很大的主动性作用，所有的活动都是根据预算安排进行的，科学的部门预算是行政单位合理安排资金的基础。
（3）部门预算也是一种较好的监控途径。行政事业单位不仅能通过部门预算使日常工作有序有效进行，同时还能使这些预算行为成为财政部门和其他部门对行政事业单位进行有效监控的途径。部门财务预算关系到一个行政事业单位的管理、运营现状，关系到行政事业单位是否有效利用部门资金投入，还能对行政事业单位的工作进行有效地评判，提高工作人员的工作效率。
二、当前行政事业单位预算执行所存在的问题和不足
（1）预算执行与预算编制存在较大差异
由于财政部门与各预算部门之间的职能和分工不同，财政部门掌握信息与预算单位存在不对称，财政部门难以准确掌握各预算单位的职责，对单位自编项目不能提出很好的建议，有的单位缺乏工作预见性，主观臆断编制项目，项目预算与工作计划脱节，一些支出项目超支严重，而另一些支出项目结余过大，因此结余的项目造成大量资金闲置，同时需要用的项目又没有纳入当年预算中，造成项目支出完成情况与年初预算存在很大差异，财政资金使用效益未能完全显现。
（2）未按规定执行项目支出预算
项目预算的执行情况关系到财政资金的使用效益和国有资产的安全完整性。有的单位在预算执行过程中存在挪用项目资金，用于职工福利或其他日常开支；未经批准，自行调整项目支出预算；未经批准，将国家建设项目资金用开其他项目；对政府投资的基本建设项目搞超概算投资，包括未经批准擅自增加建设内容、提高建设标准、扩大建设面积造成实际投资超出概算等现象，削弱了部门预算的控制力。
（3）预算执行分析不够全面深入
预算执行分析是财政预算执行情况的总结，一些单位的预算执行分析仅停留简单的数据汇总，没有从全方位、多层次、多角度反映财政支出状况，未对财政支出结构及变化趋势进行判断，未实现部门预算与执行分析的有机结合，不能为领导决策提供科学的参考依据。
三、部门预算执行产生问题的原因分析
上文对部门预算执行过程产生的问题进行了一些简单的概括，产生这些问题的原因则是相当复杂的，既有制度缺陷、认识方面的原因，也有专业水平不够等因素的影响，具体来说可分为四个方面：
（1）预算编制欠规范
预算执行不到位与预算编制的科学性、合理性相关。有的单位在预算编制过程中没有合理地编报预算，出现少报、漏报其他来源收入的情况；有的单位多报人员编制或实有人数造成基本支出预算不真实、项目支出预算明显超过实际需求造成“小项目大预算”；项目预算编制不细化，项目预算未落实至具体执行单位和具体项目；拟动用的上年结余而未编入预算等现象，导致大量资金闲置和浪费。
（2）预算执行不到位
编制部门预算，就是要使各预算部门的工作根据预算走，认真落执行部门预算。有的单位没有严格按照预算的口径进行经济事项的铺排、严格控制支出，仍按照以往的经验管理和使用预算资金，支出随意性较大，造成部门预算执行不到位，弱化了预算约束的刚性；有的单位预算编制人员与预算执行人员缺乏沟通，造成预算指标内容与核算内容分离，功能科目与经济科目混淆，项目核算张冠李戴等，也会影响预算执行。
（3）预算执行分析不深入
预算执行分析是对预算收支活动全过程的分析，以及时掌握预算收支状况，发现和解决预算执行中存在的问题，保证预算顺利执行。一些单位对预算执行分析的重要性认识不够，为分析而分析，没有达到应有效果；另外，一些单位财务人员素质参差不齐，未按政府收支分类科目对各经济事项进行明细核算，会计核算未能满足预算执行分析对基础数据的需求。
四、加强行政事业单位预算执行的策略
（1）加强预算编制管理，夯实预算执行基础
预算编制对于预算执行的真实性和合法性以及预算资金管理和使用的经济性、效率性和效果性有着根源性的影响，具体可从三个方面进行考虑：一是强化预算编制的真实性，即部门预算收支的测算要以履行部门职能的需要为依据，每一项收支项目数字的测算须依据实际或计划的基础数据，运用科学合理的方法进行测算。二是提高预算编制的合法性，部门预算编制须符合预算法和国家相关法律、法规的规定，符合国家有关经济社会发展的各项方针、政策，在法律赋予部门的职能范围内。三是注重预算编制的科学性、完整性。即部门预算须遵循量入为出、收支平衡的原则，稳妥可靠，采取有效的程序和方法合理安排各项资金，达到综合预算、不偏不漏。
（2）增强法治意识，强化预算执行的严肃性
各级财政部门和预算单位要以科学发展观为统领，充分认识加强预算执行管理的重要意义，牢固树立“分配与管理并重、投入与绩效并重”的理念，加强领导，充实必要人员，提高管理水平，加强制度和规范建设；部门预算一经批复，各预算单位必须严格遵照执行，按预算安排规定的项目和用途使用预算资金，不能突破支出预算，并要确保专款专用，提高资金使用效益。部门一般不作调整，确实需要调整的，应当按照程序报批，不能擅自调整。
（3）加强预算执行分析，提高运行效率和使用效益
预算执行分析是加强预算收支管理、促进预算收支目标任务全面完成的重要手段，是整个财政预算执行工作的重要组成部分。各单位要高度重视预算执行分析工作，认识到做好财政预算执行分析工作的重要意义，牢牢把握预算执行分析工作真实性、及时性和全面性的要求，及时跟踪预算执行动态变化过程，重点研究预算执行过程中出现的各种问题，强化预算执行全过程的管理，提供详实准确的预算执行数据，并准确预测预算收支的发展趋势，进一步提高财政预算的管理和决策水平。
五、小结
由于我国行政体制和事业体制改革的不断深化，以部门预算、国库集中支付、政府采购等为核心的财政管理体制改革，对行政事业单位的会计核算和财务管理提出了新的更高的要求，因此，深刻认识部门预算执行中存在的问题，分析问题产生的原因及对策，对推进行政事业单位预算工作的改革、建立和完善社会主义市场经济体制至关重要，具有十分重要的战略意义。(作者单位：长沙大河西先导区管理委员会)
参考文献：
［1］ 张新萍行政事业单位预算管理中存在的问题与对策中国乡镇企业会计2010(9)
［2］ 周友， 任增利，行政单位预算执行中的几个建议河北能源职业技术学院学报2008,8(2)
［3］ 张曙明浅谈部门预算执行中的问题与对策中小企业管理与科技2011(18)
［4］ 《部门预算执行审计指南》审计署行政事业审计司编 中国时代经济出版社
《县2021年财政收支预算执行情况分析报告》由网友投稿分享，本页面最后一次更新时间为2021-03-05，仅供参考，下载后可根据需要自行编辑修改。
相关文章
《在治理教育乱收费会议上的讲话》：在治理教育乱收费会议上的讲话第1篇同志们：今天我们在这里召开治理教育乱收费工作会议，主要内容是：认真贯彻国家和我市关于治理教育乱收费工作部署和要求，结合我区实际，
《全面实施可持续发展战略谱写公路崭新篇章》：全面实施可持续发展战略谱写公路崭新篇章第1篇同志们： 一元复始，万象更新。今天，我们在这里召开全市公路工作会议，主要任务是：贯彻落实上级交通公路工作会议精神，总
《编办应发挥好参谋监督协调作用》：编办应发挥好参谋监督协调作用第1篇机构编制是上层建筑的重要组成部分。作为机构编制委员会常设办事机构的编委办公室，要完成好机构、编制、职能、行政管理体制改革和机构改